銀行存款日記賬的格式一般為三欄式和多欄式。三欄式設(shè)有借方、貸方和余額三個(gè)金額欄目，一般分別稱為收入、支出和結(jié)余三個(gè)基本欄目，并按庫(kù)存現(xiàn)金收、付款業(yè)務(wù)和銀行存款付款業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)間的先后順序逐日逐筆登記。

　　多欄式則將收入欄和支出欄分別按照對(duì)方科目設(shè)置若干專欄，并按照銀行存款收、付的每一對(duì)應(yīng)科目設(shè)置專欄進(jìn)行序時(shí)、分類登記。

　　銀行存款日記賬是用來(lái)核算和監(jiān)督銀行存款每日的收入、支出和結(jié)余情況的賬簿。